Закрытое акционерное общество "МордовУАЗсервис" ИНН:1326034416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32361900 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6619008211095
11504 Основные средства на конец предыдущего года90082110951089
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6619008211095
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90082110951089
12103 Запасы на конец отчетного года33257198513350335449
12104 Запасы на конец предыдущего года19851335033544922361
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года254691391322701117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19799227011178737
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2675200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58993400674222243251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39702426414325136465
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59654409674304344346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40601434624434637553
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186103-39240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103-39-1041311
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58929383354080039619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40048412193961933972
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года539207900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года45000266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59468408644308244106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40498435014445036242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59654409674304344346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40601434624434637553
21103 Выручка за отчетный год124680148254141733168141
21104 Выручка за предыдущий год148254141733168141177538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125057142495136214162534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149827136214162534172174
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-377575955195607
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1573551956075364
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-377-1573-785-1396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1573-785-1396-1704
23403 Прочие доходы за отчетный год2324297620591220
23404 Прочие доходы за предыдущий год2976205912203246
23503 Прочие расходы за отчетный год1847122312061226
23504 Прочие расходы за предыдущий год1223120612261472
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10018068-1402
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18068-140270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1710414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1041412
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8317064-1416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17064-141658

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество МордовУАЗсервис

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество МордовУАЗсервис

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество МордовУАЗсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (59654) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество МордовУАЗсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125057+0+0) = -0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество МордовУАЗсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-377)/Выручка (124680) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество МордовУАЗсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (124680) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество МордовУАЗсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество МордовУАЗсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество МордовУАЗсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество МордовУАЗсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество МордовУАЗсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.026

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество МордовУАЗсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.3%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество МордовУАЗсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить