Общество с ограниченной ответственностью "ИНТРОТЭКС" ИНН:1326042921 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32366263 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года32803665
12104 Запасы на конец предыдущего года80366582
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года573589624612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года589624612565
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110566461271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5664612711179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года715123511210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123511219480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71512351121948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123511219481826
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года289142121168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14212116888
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42610931000780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109310007801738
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года426109310000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109310007800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71512351121948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123511219481826
21103 Выручка за отчетный год16033151341489915196
21104 Выручка за предыдущий год15134148991519618241
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15827149721478515083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14972147851508317994
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2061621140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1621141130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2061621140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1621141130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2061621620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1621621380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41323228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32322826
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год165130130110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130130110102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНТРОТЭКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНТРОТЭКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНТРОТЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (165)/Стоимость активов (715) = 23.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНТРОТЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15827+0+0) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНТРОТЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (206)/Выручка (16033) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНТРОТЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (165)/Выручка (16033) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНТРОТЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТРОТЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТРОТЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТРОТЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНТРОТЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.678

Индекс Альтмана Z = 6.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНТРОТЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (1.28%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНТРОТЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить