Ликвидационная комиссия Закрытого акционерного общества "Ксенон" (открыто конкурсное производство) ИНН:1326047310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39522915 ОКВЭД:31.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4779521906
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года795219061171
11503 Основные средства на конец отчетного года14485199587248087200790
11504 Основные средства на конец предыдущего года199587248086200790139162
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года12640430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14532200930248608201739
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года200930248607201739140333
12103 Запасы на конец отчетного года86206166607199425152994
12104 Запасы на конец предыдущего года16660719942515299462723
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года140775548
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года132750132197132385214003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132197132385214003250745
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171214552045
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145520459923
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220682298949331892374597
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года298949331892374598339477
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235214499880580500576336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года499880580499576337479810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года21212121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года21212121
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года25252525
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года25252525
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5555
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-339893-92722-5779233786
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-92722-577923378625362
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-339843-92672-5774133836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-92671-577423383625412
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года275148304997304997340000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года304997304997340000210000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-15000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года275148304983304997340000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года304982304997340000210000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года63766376663813284
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года637666381328421130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293533281194266863193258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года281194266863193258217448
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года299909287570333244202499
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года287569333244202499244398
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235214499880580500576336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года499880580499576335479810
21103 Выручка за отчетный год8148267361693657661
21104 Выручка за предыдущий год8267361693657661592139
21203 Себестоимость продаж за отчетный год213526698342800599224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26698342800599224547174
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1321-184311889358437
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18431188935843744965
22103 Коммерческие расходы за отчетный год314027705114
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год402770511413312
22203 Управленческие расходы за отчетный год751498641677020257
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9864167692025716914
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8866-28335-64633066
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28335-6463306614739
23403 Прочие доходы за отчетный год37227520503605141969
23404 Прочие доходы за предыдущий год52050361334196928602
23503 Прочие расходы за отчетный год275532599248690226920
23504 Прочие расходы за предыдущий год59924869022692011504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-247171-36209-895408659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36209-89458865919804
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-15000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1264-43430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-247171-34930-915788424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34930-89318842423122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-247171-34930-915788424
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-34930-89318842423122
32003 Величина капитала на 3121212121
32005 Величина капитала на 3125252525
32006 Величина капитала на 315555
32007 Величина капитала на 31-92722-577923378625364
32008 Величина капитала на 31-92671-577423383925415
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24717134930915780
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)24717134930915780
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2471710915780
33218 Убыток (ИТОГО)2471710915780
33003 Величина капитала на 3121212121
33005 Величина капитала на 3125252525
33006 Величина капитала на 315555
33007 Величина капитала на 31-339893-92722-5779233786
33008 Величина капитала на 31-339843-92672-5774133837
36003 Чистые активы на 31-339843-92673-5774133836
36004 Чистые активы на 31-92672-577423383925412
41103 Поступления – всего за отчетный год39264727943919091060006
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3562161369350048765761
41193 Прочие поступления за отчетный год36431142541861294245
41203 Платежи – всего за отчетный год7848130683941841174171
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год30818066323256998958
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6558792203214793
41293 Прочие платежи за отчетный год4112412315586120373
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3141659726-2275-114165
43203 Платежи – всего за отчетный год298495958697615190038
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год298495958697615186595
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-29849-5958635000105682
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1567140-2040-7885

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Закрытого акционерного общества Ксенон открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Закрытого акционерного общества Ксенон открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Закрытого акционерного общества Ксенон открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-247171)/Стоимость активов (235214) = -105.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Закрытого акционерного общества Ксенон открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8866)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2135+31+7514) = -91.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Закрытого акционерного общества Ксенон открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8866)/Выручка (814) = -1089.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Закрытого акционерного общества Ксенон открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-247171)/Выручка (814) = -30364.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Закрытого акционерного общества Ксенон открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Закрытого акционерного общества Ксенон открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Закрытого акционерного общества Ксенон открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Закрытого акционерного общества Ксенон открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Закрытого акционерного общества Ксенон открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.591

Х5 = Выручка/Активы = 0.003

Индекс Альтмана Z = -4.623

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Закрытого акционерного общества Ксенон открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-1.44), рентабельность продукции (-1089.19%), рентабельность компании (-30364.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Закрытого акционерного общества Ксенон открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить