Общество с ограниченной ответственностью "АМК" ИНН:1326134844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21659001 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56406484142
11504 Основные средства на конец предыдущего года6484142276
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56406484142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6484142276
12103 Запасы на конец отчетного года684475776310
12104 Запасы на конец предыдущего года757763103501
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года244972327812721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23278127222681
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221246153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года246153120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315623110119184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31101191856302
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года372023758519327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37585193276579
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года715527651073
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2765107310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8306121202500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1212025000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8306121202500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1212025000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9977100674859
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1006748592889
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117651263310895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12633108953679
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217422270015754
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22700157546568
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года372023758519327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37585193276579
21103 Выручка за отчетный год493464565630634
21104 Выручка за предыдущий год45656306346721
21203 Себестоимость продаж за отчетный год452214283729716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42837297166589
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41252819918
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2819918132
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41252819918
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2819918132
23303 Проценты к уплате за отчетный год19118667
23304 Проценты к уплате за предыдущий год86670
23403 Прочие доходы за отчетный год653438389
23404 Прочие доходы за предыдущий год438389268
23503 Прочие расходы за отчетный год485698327
23504 Прочие расходы за предыдущий год69832788
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23821693973
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1693973312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23821693973
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1693973312

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АМК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АМК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АМК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2382)/Стоимость активов (37202) = 6.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АМК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45221+0+0) = 9.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АМК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4125)/Выручка (49346) = 8.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АМК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2382)/Выручка (49346) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АМК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АМК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.532

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.238

Индекс Альтмана Z = 4.379

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АМК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (8.36%), рентабельность компании (4.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АМК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить