Мордовское республиканское отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское добровольное пожарное общество" ИНН:1326135397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03946605 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года184782598119880
11504 Основные средства на конец предыдущего года259811988018005
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года202020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года202020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года184982600119900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года260011990018025
12103 Запасы на конец отчетного года945161499043
12104 Запасы на конец предыдущего года614990437966
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161681348917570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134891757016957
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года258608354
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6083540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59229234004
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года292340041317
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года443829
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года382923
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года265132320730999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232073099926263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года450114920850899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года492085089944288
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года696969
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года696969
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года184781854418544
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года185441854418305
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185461861318613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года186131861318374
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2420650497
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65049777
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90221458713652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145871365210763
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года150231535818137
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года153581813715074
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года264653059532286
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года305953228625914
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года450114920850899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года492085089944288
21103 Выручка за отчетный год381142854154282
21104 Выручка за предыдущий год285415428254689
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257951677031000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год167703100030828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123191177123282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117712328223861
22203 Управленческие расходы за отчетный год80031125113762
22204 Управленческие расходы за предыдущий год112511376211711
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43165209520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год520952012150
23403 Прочие доходы за отчетный год3001224867
23404 Прочие доходы за предыдущий год224867387
23503 Прочие расходы за отчетный год2791746846
23504 Прочие расходы за предыдущий год7468461243
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год452620228741
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2022874111294
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год104612061679
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120616791328
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34808167062
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81670629966
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34808167062
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81670629966
32003 Величина капитала на 31696969
32005 Величина капитала на 31185441854418305
32008 Величина капитала на 31186131861318374
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)20470239
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20470239
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)204700
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)204700
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)211300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)211300
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)211300
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)211300
33003 Величина капитала на 31696969
33005 Величина капитала на 31184781854418544
33008 Величина капитала на 31185471861318613
36003 Чистые активы на 31335693397118613
36004 Чистые активы на 31339713675018374
41103 Поступления – всего за отчетный год343163503058286
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год331123463855680
41193 Прочие поступления за отчетный год12043922606
41203 Платежи – всего за отчетный год385383797355246
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год251632176135801
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7455943211612
41293 Прочие платежи за отчетный год592067807833
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4222-29433040
42103 Поступления – всего за отчетный год5726080
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год5726080
42203 Платежи – всего за отчетный год4513500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4513500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год121-29080
43103 Поступления – всего за отчетный год23204200420
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год23204200420
43203 Платежи – всего за отчетный год5502047853
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год55020470
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год17702153-433
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2331-10802687
61003 Остаток средств на начало отчетного года153581813715074
62153 Членские взносы за отчетный год212124
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год34818167062
62503 Прочие за отчетный год211400
62003 Поступило средств - всего за отчетный год56168387123
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год783490671
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год101510
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год271561
63133 иные мероприятия за отчетный год746460600
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год273926262666
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год214820052019
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год7794153
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год113225172
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год296270238
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год24527
63263 прочие за отчетный год822757
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год20470239
63503 Прочие за отчетный год382500484
63003 Использовано средств - всего за отчетный год595136164060
64003 Остаток средств на конец отчетного года150231535818137

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Мордовское республиканское отделение Общероссийской общественной организации Всероссийское добровольное пожарное общество

Прибыль

Прибыль Мордовское республиканское отделение Общероссийской общественной организации Всероссийское добровольное пожарное общество

Чистые активы

Чистые активы Мордовское республиканское отделение Общероссийской общественной организации Всероссийское добровольное пожарное общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3480)/Стоимость активов (45011) = 7.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Мордовское республиканское отделение Общероссийской общественной организации Всероссийское добровольное пожарное общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25795+0+8003) = 12.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Мордовское республиканское отделение Общероссийской общественной организации Всероссийское добровольное пожарное общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4316)/Выручка (38114) = 11.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Мордовское республиканское отделение Общероссийской общественной организации Всероссийское добровольное пожарное общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3480)/Выручка (38114) = 9.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Мордовское республиканское отделение Общероссийской общественной организации Всероссийское добровольное пожарное общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Мордовское республиканское отделение Общероссийской общественной организации Всероссийское добровольное пожарное общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Мордовское республиканское отделение Общероссийской общественной организации Всероссийское добровольное пожарное общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Мордовское республиканское отделение Общероссийской общественной организации Всероссийское добровольное пожарное общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Мордовское республиканское отделение Общероссийской общественной организации Всероссийское добровольное пожарное общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.701

Индекс Альтмана Z = 4.218

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Мордовское республиканское отделение Общероссийской общественной организации Всероссийское добровольное пожарное общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (11.32%), рентабельность компании (9.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Мордовское республиканское отделение Общероссийской общественной организации Всероссийское добровольное пожарное общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить