Общество с ограниченной ответственностью "МБ" ИНН:1326135929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:39523263 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14894112706883
11504 Основные средства на конец предыдущего года1127068835188
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14894112706883
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1127068835188
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29255217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25521762
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32888
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30288025
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28802570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14924141506908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1415069085258
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14038103772688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103772688891
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года63635774118
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года357741184280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года63635774118
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года357741184281
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250196102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19610286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года250196102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19610286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14924141506908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1415069085258
21103 Выручка за отчетный год1159984257181
21104 Выручка за предыдущий год842571810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1197600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год803849300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37784257181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38722510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3773872243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38722510
23403 Прочие доходы за отчетный год867483930
23404 Прочие доходы за предыдущий год839300
23503 Прочие расходы за отчетный год4511985372
23504 Прочие расходы за предыдущий год9853720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год378677951871
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год779518790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12510674
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год106740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год366176891797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год768918050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3661)/Стоимость активов (14924) = 24.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11976+0+0) = -3.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-377)/Выручка (11599) = -3.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3661)/Выручка (11599) = 31.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.844

Индекс Альтмана Z = 19.043

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-3.25%), рентабельность компании (31.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить