Общество с ограниченной ответственностью "Ангара" ИНН:1326138084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:39521382 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года196322111023616
11504 Основные средства на конец предыдущего года211102361620150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года196322111023616
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года211102361620150
12103 Запасы на конец отчетного года242121
12104 Запасы на конец предыдущего года212121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31203176522559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года176522559642
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54482
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31281177212582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177212582695
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года509133883026199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года388302619920844
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года488763713624110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37136241109889
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года153010601173
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года106011739953
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года153010601173
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года106011739953
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года233233253
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года506401683
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года401682750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года506634916
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6349151003
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года509133883026199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года388302619920844
21103 Выручка за отчетный год339033757036412
21104 Выручка за предыдущий год375703641218309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200262281221242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228122124217691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год138771475815170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1475815170618
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год138771475815170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1475815170618
23403 Прочие доходы за отчетный год2013622
23404 Прочие доходы за предыдущий год136220
23503 Прочие расходы за отчетный год3651674345
23504 Прочие расходы за предыдущий год1674345395
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135321444614827
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1444614827223
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год179114200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год142000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117411302614827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1302614827223

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11741)/Стоимость активов (50913) = 23.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20026+0+0) = 69.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13877)/Выручка (33903) = 40.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11741)/Выручка (33903) = 34.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 61.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 61.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.006

Индекс Альтмана Z = 31.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (61.77), коэффициент текущей ликвидности (61.82), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (40.93%), рентабельность компании (34.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить