Республиканская общественная организация "Научно-техническое общество строителей Мордовии" ИНН:1326138091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39525821 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года272272272
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2722720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года272272272
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2722720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года501
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года352277272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2772721
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345272272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2722721
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года345272272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2722721
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года352277272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2772721
21103 Выручка за отчетный год1915172
21104 Выручка за предыдущий год151720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год762
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год762
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год620
23503 Прочие расходы за отчетный год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год500
61003 Остаток средств на начало отчетного года201
62503 Прочие за отчетный год1712443
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1712443
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год507
63503 Прочие за отчетный год510437
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1010444
64003 Остаток средств на конец отчетного года920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Республиканская общественная организация Научно-техническое общество строителей Мордовии

Прибыль

Прибыль Республиканская общественная организация Научно-техническое общество строителей Мордовии

Чистые активы

Чистые активы Республиканская общественная организация Научно-техническое общество строителей Мордовии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (352) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Республиканская общественная организация Научно-техническое общество строителей Мордовии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12+0+0) = 58.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Республиканская общественная организация Научно-техническое общество строителей Мордовии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (19) = 36.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Республиканская общественная организация Научно-техническое общество строителей Мордовии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (19) = 10.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Республиканская общественная организация Научно-техническое общество строителей Мордовии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Республиканская общественная организация Научно-техническое общество строителей Мордовии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Республиканская общественная организация Научно-техническое общество строителей Мордовии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Республиканская общественная организация Научно-техническое общество строителей Мордовии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Республиканская общественная организация Научно-техническое общество строителей Мордовии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.753

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = -4.839

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Республиканская общественная организация Научно-техническое общество строителей Мордовии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (36.84%), рентабельность компании (10.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Республиканская общественная организация Научно-техническое общество строителей Мордовии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить