Общество с ограниченной ответственностью фирма "Компани - Золотой телец" ИНН:1326138165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44010206 ОКВЭД:52.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года21275275488
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года275275275467
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года92132130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года212847660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28476610170
12104 Запасы на конец предыдущего года525211941296
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200621753690517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года217528115173195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2006222737420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2227286317110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2027251145082728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2511362927285844
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1347134713470
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1347134713470
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2727270
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2727270
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4514-2768-47540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2768-5461-27870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3141-1394-3380-1413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1394-4088-1413-1089
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года287628766119709
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года287661197092459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2292102917693432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1029159834324376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5168390578880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3905771741410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2027251145082728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2511362927285844
21103 Выручка за отчетный год540596913394
21203 Себестоимость продаж за отчетный год520260614681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2033630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20-24580
23403 Прочие доходы за отчетный год610630225751548
23404 Прочие доходы за предыдущий год6302257515481669
23503 Прочие расходы за отчетный год2320293617000
23504 Прочие расходы за предыдущий год2936170000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17083366-15830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3366-22902610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38673384585
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год673384585619
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17462693-1967-324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2693-2674-324-409
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17462693-19670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2693-2674-3240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Компани - Золотой телец

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Компани - Золотой телец

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Компани - Золотой телец

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1746)/Стоимость активов (2027) = -86.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Компани - Золотой телец

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52+0+0) = 3.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Компани - Золотой телец

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (54) = 3.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Компани - Золотой телец

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1746)/Выручка (54) = -3233.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Компани - Золотой телец

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Компани - Золотой телец

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Компани - Золотой телец

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Компани - Золотой телец

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Компани - Золотой телец

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.861

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.843

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.608

Индекс Альтмана Z = -10.035

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Компани - Золотой телец

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.55), рентабельность продукции (3.7%), рентабельность компании (-3233.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Компани - Золотой телец

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить