Общество с ограниченной ответственностью фирма "Готика" ИНН:1326138687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44016670 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9557120138535
11504 Основные средства на конец предыдущего года1201385357692
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9557120138535
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1201385357692
12103 Запасы на конец отчетного года643377038294
12104 Запасы на конец предыдущего года770382945259
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6843865624001
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86562400119942
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20301051212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10512122360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153061741032507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174103250727561
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года248642942441042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года294244104235254
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170972180126116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года218012611625287
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100002811
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100002811
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6767762312116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7623121165997
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6767762312116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7623121165997
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года248642942441042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года294244104235254
21103 Выручка за отчетный год254704702153825
21104 Выручка за предыдущий год470215382568370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год286814806849999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год480684999951793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3211-10473826
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1047382616577
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3211-10473826
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1047382616577
23403 Прочие доходы за отчетный год8382104
23404 Прочие доходы за предыдущий год8210477
23503 Прочие расходы за отчетный год7509791263
23504 Прочие расходы за предыдущий год97912633387
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3878-19442667
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1944266713267
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82623701839
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год237018391686
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4704-4314828
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-431482811581

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Готика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Готика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Готика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4704)/Стоимость активов (24864) = -18.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Готика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3211)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28681+0+0) = -11.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Готика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3211)/Выручка (25470) = -12.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Готика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4704)/Выручка (25470) = -18.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Готика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Готика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Готика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Готика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Готика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.201

Индекс Альтмана Z = 2.897

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Готика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-12.61%), рентабельность компании (-18.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Готика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить