Общество с ограниченной ответственностью "Инж-стройинвест" ИНН:1326139190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12944189 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3605937891282
11504 Основные средства на конец предыдущего года59378912821655
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3605937890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59378912820
12103 Запасы на конец отчетного года94259360880211732
12104 Запасы на конец предыдущего года93608802117329038
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32633500533625184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года350053362460910897
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9195750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1268812869144860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1286914486377380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13048134621527539020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13462152753902022319
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1009610070100690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1007010069100670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10121100951009410092
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10095100941009210062
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29273367518128095
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года336751812809511507
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2927336751810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33675181289280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13048134621527539020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13462152753902022319
21103 Выручка за отчетный год6936472918833636
21104 Выручка за предыдущий год3647291883363627582
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16324452730033317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2445273003117627484
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-94120218880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1202188824600
22203 Управленческие расходы за отчетный год384102014850
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1020148521410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4781824030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1824033190
23403 Прочие доходы за отчетный год6892192821667
23404 Прочие доходы за предыдущий год21928216672171
23503 Прочие расходы за отчетный год1763866311894
23504 Прочие расходы за предыдущий год38663118942147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3515240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1524510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9142221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14222126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год261230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123077
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инж-стройинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инж-стройинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инж-стройинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (13048) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инж-стройинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-478)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (163+0+384) = -87.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инж-стройинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-478)/Выручка (69) = -692.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инж-стройинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (69) = 37.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инж-стройинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инж-стройинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инж-стройинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инж-стройинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инж-стройинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.458

Индекс Альтмана Z = 8.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инж-стройинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (4.33), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-692.75%), рентабельность компании (37.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инж-стройинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить