Общество с ограниченной ответственностью "Мисс Кристина" ИНН:1326140277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:39522128 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года376553843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5558431182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5716
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года378558850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5608501198
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года378558850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5608501198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7151-6970-6833
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6968-6833-6536
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года752875287683
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года752876837683
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года752875287683
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года752876837683
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года378558850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5608501198
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164232305
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23230514372
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-164-232-305
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-232-305-7370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-164-232-305
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-232-305-7370
23404 Прочие доходы за предыдущий год1562021
23503 Прочие расходы за отчетный год125211
23504 Прочие расходы за предыдущий год2711191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-176-128-296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-103-296-7540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7249
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год219-96
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-183-152-305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-124-305-7444

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мисс Кристина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мисс Кристина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мисс Кристина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-183)/Стоимость активов (378) = -48.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мисс Кристина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (164+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мисс Кристина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-164)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мисс Кристина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-183)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мисс Кристина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мисс Кристина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мисс Кристина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мисс Кристина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -18.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мисс Кристина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.484

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.466

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.95

Индекс Альтмана Z = 0.853

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мисс Кристина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-18.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мисс Кристина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить