Общество с ограниченной ответственностью "Фонтан" ИНН:1326140527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12946573 ОКВЭД:51.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года331503316524
11504 Основные средства на конец предыдущего года5033165241001
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3315033160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5033165240
12103 Запасы на конец отчетного года14260107931114211599
12104 Запасы на конец предыдущего года10793111421159918484
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10580465294639073886
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46529463907343050167
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года187133410632267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1334106322671838
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1612783730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2783734560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2518858934589680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5893458968877520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25519594375928488276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59437592848827671490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001010010100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001010010100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2600224013090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2240130921950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12610122501131912205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12250113191220511610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6667199002745628439
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19900274562843925837
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6242272872050947632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27287205094763234043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1290947187479650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4718747965760710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25519594375928488276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59437592848827671490
21103 Выручка за отчетный год78024206185331864368956
21104 Выручка за предыдущий год206185331864368956282229
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61478180555317371383640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180555317371354363296617
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1654625630144930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2563014493145930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1589228728354760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2872835476292770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год654-3098-209830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3098-20983-146840
23403 Прочие доходы за отчетный год2890120123195420544
23404 Прочие доходы за предыдущий год12012319542054419008
23503 Прочие расходы за отчетный год2827704881463765
23504 Прочие расходы за предыдущий год7048814637652752
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год717186628250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1866282520950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год143373565419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год373565419374
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год574149322601676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1493226016761494
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год574149322600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1493226016760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фонтан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фонтан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фонтан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (574)/Стоимость активов (25519) = 2.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фонтан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61478+15892+0) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фонтан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (654)/Выручка (78024) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фонтан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (574)/Выручка (78024) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фонтан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фонтан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фонтан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фонтан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фонтан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.742

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.977

Индекс Альтмана Z = 6.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фонтан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фонтан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить