Общество с ограниченной ответственностью "ФРОМ" ИНН:1326140573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12947512 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года29068290682435521388
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года29068243302138821348
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2906829068243550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2906824330213880
12103 Запасы на конец отчетного года40322717
12104 Запасы на конец предыдущего года3227170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5957215951324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7216205881330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1121583177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21583177184
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7167137160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7137167220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1362148719210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1487194615180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30430305552627622906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30555262762290622862
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4838000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1886714029140290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1402914029105490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18877188771403910559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1887714039105599012
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11418115421210212212
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11542121021221212102
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1141811542121020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1154212102122120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135136135135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13613513588
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1351361350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1361351350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30430305552627622906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30555262762290622862
23404 Прочие доходы за предыдущий год483834801547976
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4838348015470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год483834801547976
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4838348015470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФРОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФРОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (30430) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 225.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 219.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.634

Индекс Альтмана Z = 1.978

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.978<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (219.81), коэффициент текущей ликвидности (225.41), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить