Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМКОМПЛЕКТ" ИНН:1326141062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46671484 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1153236668
11504 Основные средства на конец предыдущего года366680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1153236668
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года366680
12103 Запасы на конец отчетного года5021534112
12104 Запасы на конец предыдущего года3411237306
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6632420133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20133113907
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года45085538
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года55387330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года194115
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года958
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12122259985
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59985158669
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13275496653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96653158669
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29891802
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18021139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29991812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18121149
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12975594841
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94841157520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12975594841
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94841157520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13275496653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96653158669
21103 Выручка за отчетный год3213448824
21104 Выручка за предыдущий год48824230772
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2784136181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36181209056
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год429312643
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1264321716
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51010513
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1051319611
22203 Управленческие расходы за отчетный год5581241
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1241970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3225889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8891135
23403 Прочие доходы за отчетный год43730
23503 Прочие расходы за отчетный год611460
23504 Прочие расходы за предыдущий год6048
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1484829
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8291093
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год297166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год166219
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1187663
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год663874
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1187663
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год663874
32003 Величина капитала на 311010
32007 Величина капитала на 3118021139
32008 Величина капитала на 3118121149
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1187663
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1187663
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1187663
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1187663
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 3129891802
33008 Величина капитала на 3129991812
36003 Чистые активы на 3129991812
36004 Чистые активы на 3118121149
41103 Поступления – всего за отчетный год43753142840
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41231141858
41193 Прочие поступления за отчетный год2522982
41203 Платежи – всего за отчетный год32068142761
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16332136727
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год373676
41293 Прочие платежи за отчетный год153635358
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1168579
42203 Платежи – всего за отчетный год118000
42293 Прочие  платежи за отчетный год118000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-118000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11579

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОМКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОМКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОМКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1187)/Стоимость активов (132754) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОМКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27841+510+558) = 11.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОМКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3225)/Выручка (32134) = 10.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОМКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1187)/Выручка (32134) = 3.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОМКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОМКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = -0.292

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОМКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (10.04%), рентабельность компании (3.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОМКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить