Общество с ограниченной ответственностью "Энерголин" ИНН:1326141351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46673261 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1528051349858980867949
11504 Основные средства на конец предыдущего года134985898086794931745
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года760125346350
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года290334284338
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года334284338561
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8468138208
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года684210020868
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1531791361479035568841
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1361471323176884132725
12103 Запасы на конец отчетного года381068961089415050
12104 Запасы на конец предыдущего года6896108941505014026
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23037268346877540017
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26834268134001737744
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года471427760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1427760982
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4908059105349088
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26894342348800665661
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34234460446566161886
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180073170381178361134502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17038117836113450294611
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года690690690690
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года690690690690
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года37373737
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года37373737
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64213475222948423915
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47522294842391523859
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64940482493021124642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48249302112464224585
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года43668001150
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6680011501985
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года43668001150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6680011501985
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70007000370000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70003700000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106288113193109270106808
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11319310927010680866417
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1802187310801902
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1873108019021623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115090122066147350108710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12206614735010871168040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180073170381178361134502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17038117836113450294611
21103 Выручка за отчетный год128677155004115227122156
21104 Выручка за предыдущий год155004115227122156114166
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10295712291598731115605
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12291598731115605102269
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2572032089164966551
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3208916496655111897
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2572032089164966551
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3208916496655111897
23203 Проценты к получению за отчетный год58610
23204 Проценты к получению за предыдущий год861012
23303 Проценты к уплате за отчетный год368507318880
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5073188800
23403 Прочие доходы за отчетный год3799116138252293
23404 Прочие доходы за предыдущий год1161382522931120
23503 Прочие расходы за отчетный год7913525762313956
23504 Прочие расходы за предыдущий год5257623139563597
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2124322928122084898
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год229281220848989432
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4364557126871774
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год557126871774522
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-136-201502
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-20150-24
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-23-734-348-836
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-734-348-8361176
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-4450-53-198
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год50-53-198-192
24603 Прочее за отчетный год16810311041
24604 Прочее за предыдущий год10311041389
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166901803897063721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18038970637217153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год166901803897063721
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18038970637217153
32003 Величина капитала на 31690690690690
32005 Величина капитала на 3137373737
32007 Величина капитала на 3147523294842391523859
32008 Величина капитала на 3148250302112464224586
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166901803897063849
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)166901803897063849
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166901803897063721
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)166901803897063721
33003 Величина капитала на 31690690690690
33005 Величина капитала на 3137373737
33007 Величина капитала на 3164213475222948423915
33008 Величина капитала на 3164940482493021124642
36003 Чистые активы на 3164940482493021124642
36004 Чистые активы на 3148249302112464224586
41103 Поступления – всего за отчетный год109688189511108797144475
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год107928176678106117136960
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год927814562
41193 Прочие поступления за отчетный год16681275525357453
41203 Платежи – всего за отчетный год93237131065104472116026
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год47657770955852769442
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28091237612709829866
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7028212312872821
41293 Прочие платежи за отчетный год1598280861756013897
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1645158446432528449
42103 Поступления – всего за отчетный год308000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год308000
42203 Платежи – всего за отчетный год16448287894110827911
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год16448277894110827911
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-16418-28709-41108-27911
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период33-263217-922

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энерголин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энерголин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энерголин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16690)/Стоимость активов (180073) = 9.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энерголин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25720)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102957+0+0) = 24.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энерголин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25720)/Выручка (128677) = 19.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энерголин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16690)/Выручка (128677) = 12.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энерголин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерголин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерголин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерголин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энерголин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.441

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.564

Индекс Альтмана Z = -1.205

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энерголин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (19.99%), рентабельность компании (12.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энерголин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить