Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис" ИНН:1326141383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46673477 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года113159124
11504 Основные средства на конец предыдущего года3159124142
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1131590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31591240
12103 Запасы на конец отчетного года41734454117627833
12104 Запасы на конец предыдущего года44541176278337869
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1192515016709020452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1501670902045210113
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3680829535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года680829535305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1610120150196810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2015019681288200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16112201811974028944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20181197402894418429
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8564136141298512034
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1361412985120348673
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21743000500516
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30005005160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53743567625516394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35676255163949756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7548656767550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65676755169100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16112201811974028944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20181197402894418429
21103 Выручка за отчетный год15555365672932747876
21104 Выручка за предыдущий год36567293274787648551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14787349602752743050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34960275274305046875
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год768160718000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1607180048260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год768160718000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1607180048260
23303 Проценты к уплате за отчетный год4701805430
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18054300
23403 Прочие доходы за отчетный год2230187194
23503 Прочие расходы за отчетный год5526539662680
23504 Прочие расходы за предыдущий год539662680926
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-500588812710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год888127143100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45259320949
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год259320949322
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-50506299513361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6299513361730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5050)/Стоимость активов (16112) = -31.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (768)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14787+0+0) = 5.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (768)/Выручка (15555) = 4.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5050)/Выручка (15555) = -32.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.311

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.135

Индекс Альтмана Z = 2.45

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.45<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (4.94%), рентабельность компании (-32.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить