Общество с ограниченной ответственностью "София-люкс" ИНН:1326141400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46673365 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15250165171794319710
11504 Основные средства на конец предыдущего года16517179431971020864
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8465284652831030
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8465283103803690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года999021011691010460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1011691010461000790
12103 Запасы на конец отчетного года131131131131
12104 Запасы на конец предыдущего года131131131131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5367586737553590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58673755356919637
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1771121470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1121470162
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года417100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года710210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5716611739100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6117391037910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105618107286104956103870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10728610495610387064375
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2929290
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2929290
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3151528430206320
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2843020632103000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5093151645522570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5164552257522240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82475801047291862553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80104729186255352230
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13884259002535011350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2590025350113500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1388425900253500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2590025350113500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9259900625026500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90062502650011800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3824383467345
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9259128266880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12826688299670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105618107286104956103870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10728610495610387064375
21103 Выручка за отчетный год8315796576896788
21104 Выручка за предыдущий год7965768967883042
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8315796576890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7965768967880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6642590658630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5906586354630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1673205918260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2059182613250
23303 Проценты к уплате за отчетный год2038232927172146
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23292717214651
23503 Прочие расходы за отчетный год237292471377
23504 Прочие расходы за предыдущий год292471377256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-602-562750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-56275400
24603 Прочее за отчетный год825060
24604 Прочее за предыдущий год50600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-684-6123323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6123323126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-684-612330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-61233230
32003 Величина капитала на 31292900
32005 Величина капитала на 31284302063200
32007 Величина капитала на 31516455225700
32008 Величина капитала на 31801047291800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))71561200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)71561200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68461200
33218 Убыток (ИТОГО)68461200
33003 Величина капитала на 31292900
33005 Величина капитала на 31315152843000
33007 Величина капитала на 31509315164500
33008 Величина капитала на 31824758010400
36003 Чистые активы на 31824758010400
36004 Чистые активы на 31801047291800
41103 Поступления – всего за отчетный год8178582400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8178582400
41203 Платежи – всего за отчетный год111981242300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8530988000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27321400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2395232900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3020-659900
43103 Поступления – всего за отчетный год3085779800
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год3085779800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3085779800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период659800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью София-люкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью София-люкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью София-люкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-684)/Стоимость активов (105618) = -0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью София-люкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1673)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6642+0) = 25.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью София-люкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1673)/Выручка (8315) = 20.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью София-люкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-684)/Выручка (8315) = -8.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью София-люкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью София-люкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью София-люкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью София-люкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью София-люкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.564

Индекс Альтмана Z = 4.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью София-люкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (20.12%), рентабельность компании (-8.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью София-люкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить