Общество с ограниченной ответственностью "Европа" ИНН:1326141471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46673709 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11487119891250013032
11504 Основные средства на конец предыдущего года11989125001303213576
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1148711989125000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1198912500130320
12103 Запасы на конец отчетного года4091405632804052
12104 Запасы на конец предыдущего года4052328040522374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2657370425691714
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3704256917011754
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34953182147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53182147196
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года437140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3714130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7101832859450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8324594559130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18588203171844518945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20312184451894517900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4988410937510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4104375133710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5018413937813401
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4134378134012675
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года82501055092404000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10550924040008100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5320562854246294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5628542462945225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1357016178146640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1617814664102940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18588203171844518945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20312184451894517900
21103 Выручка за отчетный год70571626305749354339
21104 Выручка за предыдущий год62630574935433951296
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57395520584712753125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52058471274437149809
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1317610572103660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105721036699680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11144968097340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9680973487540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20328926320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89263212140
23303 Проценты к уплате за отчетный год947921881910
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9218819101279
23403 Прочие доходы за отчетный год514616838700
23404 Прочие доходы за предыдущий год616838700699
23503 Прочие расходы за отчетный год18613811091
23504 Прочие расходы за предыдущий год13811091153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14134494790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4494799130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29910999186
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10999186155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1114340380727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год340380727599
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11143403800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3403807270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Европа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Европа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Европа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1114)/Стоимость активов (18588) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Европа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2032)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57395+11144+0) = 2.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Европа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2032)/Выручка (70571) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Европа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1114)/Выручка (70571) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Европа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Европа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.37

Индекс Альтмана Z = 1.725

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.725<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Европа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (2.88%), рентабельность компании (1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Европа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить