Общество с ограниченной ответственностью "ТПК -Лагуна" ИНН:1326147018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46674672 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36576340353563018363
11504 Основные средства на конец предыдущего года34035356301836312526
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3657634035356300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3403535630183630
12103 Запасы на конец отчетного года160160160166
12104 Запасы на конец предыдущего года160160166410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3662330537604056
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3305375940564377
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49811641224966
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116412249661060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4320462951440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4629514351880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40896386644077323551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38664407732355118373
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25839250482408323519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25048240832351918185
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14661000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14661000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года126911513100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года396925156032
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года925155932188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39613616166910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1361616690320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40896386644077323551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38664407732355118373
21103 Выручка за отчетный год18679187271713918398
21104 Выручка за предыдущий год18727171391839814290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8976830577927324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8305779273247068
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97031042293470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104229347110740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97031042293470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104229347110740
23303 Проценты к уплате за отчетный год2393200318970
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2003189700
23403 Прочие доходы за отчетный год1283118776893
23404 Прочие доходы за предыдущий год118776893257
23503 Прочие расходы за отчетный год24615052166
23504 Прочие расходы за предыдущий год150521660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8347945681660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94568166110010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год756891764805
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год891764805819
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75918565740210196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85657402101966660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТПК -Лагуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТПК -Лагуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТПК -Лагуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7591)/Стоимость активов (40896) = 18.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТПК -Лагуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9703)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8976+0+0) = 108.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТПК -Лагуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9703)/Выручка (18679) = 51.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТПК -Лагуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7591)/Выручка (18679) = 40.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТПК -Лагуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТПК -Лагуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТПК -Лагуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТПК -Лагуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТПК -Лагуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.716

Индекс Альтмана Z = 4.409

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТПК -Лагуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (10.51), коэффициент текущей ликвидности (10.91), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (51.95%), рентабельность компании (40.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТПК -Лагуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить