Общество с ограниченной ответственностью "Гарант-Мордовия" ИНН:1326147353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48650635 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года114
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года146
11503 Основные средства на конец отчетного года253396496
11504 Основные средства на конец предыдущего года396496125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года252397500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года397500131
12103 Запасы на конец отчетного года151313911168
12104 Запасы на конец предыдущего года13911168833
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года947780977992
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года809779929982
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5595290
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года52900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4172341059
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23410591229
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2204622
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года462230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121861029710241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102971024112074
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124381069410741
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106941074112205
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2404
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341014
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1014964
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123851068410727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106841072711242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124041068410727
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106841072711242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124381069410741
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106941074112205
21103 Выручка за отчетный год443423692234114
21104 Выручка за предыдущий год369223411437706
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259692034516550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год203451655019645
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год183731657717564
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год165771756418061
22103 Коммерческие расходы за отчетный год547411499
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год411499371
22203 Управленческие расходы за отчетный год154341538216929
22204 Управленческие расходы за предыдущий год153811692915881
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2392784136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7851361809
23203 Проценты к получению за отчетный год39340
23204 Проценты к получению за предыдущий год3400
23303 Проценты к уплате за отчетный год1900
23403 Прочие доходы за отчетный год251026168
23404 Прочие доходы за предыдущий год10251681430
23503 Прочие расходы за отчетный год1943655462
23504 Прочие расходы за предыдущий год655462880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4941189-158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1189-1582359
24603 Прочее за отчетный год473527361
24604 Прочее за предыдущий год527361593
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21662-519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год662-5191766
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21662-519
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год662-5191766

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Мордовия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Мордовия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Мордовия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (12438) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Мордовия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25969+547+15434) = 5.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Мордовия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2392)/Выручка (44342) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Мордовия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (44342) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Мордовия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Мордовия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Мордовия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Мордовия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Мордовия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.174

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Мордовия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.39%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Мордовия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить