Общество с ограниченной ответственностью "Версаль" ИНН:1326147360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48650954 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112030
11504 Основные средства на конец предыдущего года203039
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203039
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года701278153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года278153988
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года706374171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года374171995
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года717394201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3942011034
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8031-11738-15160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11738-15160-18363
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7731-11438-14860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11438-14860-18063
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года431054176571
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года541765717705
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года431054176571
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года541765717705
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года163638186000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года381860008182
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250225972491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года259724913210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года413864158491
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6415849111392
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года717394201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3942021034
21103 Выручка за отчетный год523560986415
21104 Выручка за предыдущий год609864155817
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100917551997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год175519973048
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год422643434418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год434344182769
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год422643434418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год434344182769
23303 Проценты к уплате за отчетный год357689958
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6899581254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год386936543460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год365434601515
24603 Прочее за отчетный год162232257
24604 Прочее за предыдущий год232257324
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год370734223203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год342232031191
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год370734223203
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год342232031191

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3707)/Стоимость активов (717) = 517.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1009+0+0) = 418.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4226)/Выручка (5235) = 80.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3707)/Выручка (5235) = 70.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.396

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.915

Индекс Альтмана Z = 35.722

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-10.78), рентабельность продукции (80.73%), рентабельность компании (70.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить