Общество с ограниченной ответственностью "Трам и К" ИНН:1326147410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48651066 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года554150
11504 Основные средства на конец предыдущего года415060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года554150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года415060
12103 Запасы на конец отчетного года167000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года718788741
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года788741408
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7083178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8317829
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2458871919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года871919437
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2514913969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года913969496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года697819895
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года819895397
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18009474
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года947499
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18169474
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года947499
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2514913969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года913969496
21103 Выручка за отчетный год314543085444
21104 Выручка за предыдущий год430854445020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год321943264923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год432649234837
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-74-18521
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18521183
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-74-18521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18521183
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год265824
23504 Прочие расходы за предыдущий год5824137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-90-76497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7649790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-123-76497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7649790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трам и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трам и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трам и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-123)/Стоимость активов (2514) = -4.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трам и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3219+0+0) = -2.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трам и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-74)/Выручка (3145) = -2.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трам и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-123)/Выручка (3145) = -3.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трам и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трам и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трам и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трам и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трам и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.262

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.384

Индекс Альтмана Z = 1.72

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.72<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трам и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (-2.35%), рентабельность компании (-3.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трам и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить