Общество с ограниченной ответственностью "Трейдинг" ИНН:1326147530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48651362 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года239357
11504 Основные средства на конец предыдущего года357475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года239357
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года357475
12103 Запасы на конец отчетного года50212423
12104 Запасы на конец предыдущего года24232617
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2215626363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2636323657
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66192
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2726928852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2885226466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2750829209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2920926941
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2355926807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2680725231
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года253819
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14112383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23831710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39492402
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24021710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2750829209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2920926941
21103 Выручка за отчетный год3193333091
21104 Выручка за предыдущий год3309125593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2890429258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2925823175
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30293833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38332418
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30293833
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38332418
23303 Проценты к уплате за отчетный год7319
23304 Проценты к уплате за предыдущий год192
23403 Прочие доходы за отчетный год91824
23404 Прочие доходы за предыдущий год824156
23503 Прочие расходы за отчетный год6062267
23504 Прочие расходы за предыдущий год2267489
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24412371
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23712083
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год575523
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18661848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18482083

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трейдинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трейдинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трейдинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1866)/Стоимость активов (27508) = 6.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трейдинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3029)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28904+0+0) = 10.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трейдинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3029)/Выручка (31933) = 9.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трейдинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1866)/Выручка (31933) = 5.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трейдинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейдинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейдинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейдинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трейдинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.966

Индекс Альтмана Z = 13.25

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трейдинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (5.63), коэффициент текущей ликвидности (6.91), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (9.49%), рентабельность компании (5.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трейдинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить