Общество с ограниченной ответственностью "Солитон" ИНН:1326147554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48651304 ОКВЭД:51.56.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32476730
11504 Основные средства на конец предыдущего года476730140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3247670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4767300
12103 Запасы на конец отчетного года10478319991253
12104 Запасы на конец предыдущего года8319991253721
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2167395608902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3956089022519
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111137155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1137155183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3225122717440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1227174423100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3257127418112340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1274181123403563
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-959-959-9590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-959-959-9230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-949-949-949-913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-949-949-913-1017
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2895129912991229
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1299129912293042
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131192414612024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года924146120241538
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4206222327600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2223276032530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3257127418112340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1274181123403563
21103 Выручка за отчетный год1204476391124413488
21104 Выручка за предыдущий год7639112441348816031
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109046670980213110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год667098021129215512
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114096914420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год969144221960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год97095312800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год953128018180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170161620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161623780
23404 Прочие доходы за предыдущий год141000
23504 Прочие расходы за предыдущий год2748056
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17031240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31243780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1703133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год313354

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Солитон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Солитон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Солитон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3257) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Солитон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10904+970+0) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Солитон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (12044) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Солитон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (12044) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Солитон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Солитон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Солитон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Солитон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Солитон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.226

Индекс Альтмана Z = 3.969

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Солитон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (1.41%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Солитон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить