Общество с ограниченной ответственностью "Маркетстрой" ИНН:1326147804 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48652628 ОКВЭД:52.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года310335598638
11504 Основные средства на конец предыдущего года335598638677
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3103355980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3355986380
12103 Запасы на конец отчетного года3849544164096122
12104 Запасы на конец предыдущего года5441640961227751
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7467567600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7567608450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1252341542153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23415413081264
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23858732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5873248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4958648973300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6489733083070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5268682479288945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6824792889459740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года868180713460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года180713466420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88818271366662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18271366662385
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3038293832053221
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2938320532213511
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1342205933575062
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2059335750625844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4380499765620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4997656282830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5268682479288945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6824792889459740
21103 Выручка за отчетный год5377177571937720071
21104 Выручка за предыдущий год17757193772007121200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4695148121608119224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14812160811663220176
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год682294532960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2945329634390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год481246925420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2469254225920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2014767540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4767548470
23403 Прочие доходы за отчетный год345758670559
23404 Прочие доходы за предыдущий год758670559120
23503 Прочие расходы за отчетный год1416624542973
23504 Прочие расходы за предыдущий год6245429731223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8706108820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6108824330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70149179156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год149179156178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-940461703277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год461703277-257
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9404617030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4617032770
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 311807000
32008 Величина капитала на 311827000
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 31868000
33008 Величина капитала на 31888000
36003 Чистые активы на 31888000
36004 Чистые активы на 311827000
41103 Поступления – всего за отчетный год6586000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6280000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год150000
41193 Прочие поступления за отчетный год156000
41203 Платежи – всего за отчетный год6406000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4526000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год407000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год88000
41293 Прочие платежи за отчетный год1385000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год180000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период180000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Маркетстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Маркетстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Маркетстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-940)/Стоимость активов (5268) = -17.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Маркетстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4695+481+0) = 3.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Маркетстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (201)/Выручка (5377) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Маркетстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-940)/Выручка (5377) = -17.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Маркетстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маркетстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маркетстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маркетстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Маркетстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.203

Индекс Альтмана Z = 3.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Маркетстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (3.74%), рентабельность компании (-17.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Маркетстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить