Общество с ограниченной ответственностью "СП ФПБ-Саранск" ИНН:1326175706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51159570 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112112129129
11504 Основные средства на конец предыдущего года112129129125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112112129129
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112129129125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года509473269430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года473269430968
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года210105348238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105348238796
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года558704979879
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70497987984
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1317128215961547
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1282159615472013
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1429139417251676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1394172516762138
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15151510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15151010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года626611605605
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года611605605606
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года641626620615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года626620615616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78976911041061
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года769110410611522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78976911041061
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года769110410611522
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1429139417251676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1394172516762138
21103 Выручка за отчетный год2732241305
21104 Выручка за предыдущий год22413052698
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год273224793
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2247931862
22203 Управленческие расходы за отчетный год23836020738
22204 Управленческие расходы за предыдущий год360207381824
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35-358455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-35845538
23404 Прочие доходы за предыдущий год445825579
23503 Прочие расходы за отчетный год168012301
23504 Прочие расходы за предыдущий год8012301112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19709
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7095
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1560-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60-14
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1560-1
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60-14

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СП ФПБ-Саранск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СП ФПБ-Саранск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СП ФПБ-Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (1429) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СП ФПБ-Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+238) = 14.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СП ФПБ-Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (273) = 12.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СП ФПБ-Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (273) = 5.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СП ФПБ-Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП ФПБ-Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП ФПБ-Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП ФПБ-Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СП ФПБ-Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.812

Индекс Альтмана Z = 3.393

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СП ФПБ-Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (12.82%), рентабельность компании (5.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СП ФПБ-Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить