Закрытое акционерное общество "Техно - С" ИНН:1326175720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51159529 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18066191011680614536
11504 Основные средства на конец предыдущего года191011680614536427
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7790960
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года909600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1814319191169020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1919116902145360
12103 Запасы на конец отчетного года114401015779505907
12104 Запасы на конец предыдущего года10157783659075734
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14978162211795255592
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1622118254555926244
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4284535049500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5350495000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года453420421758
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4204217582550
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года222000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3117732168312730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3216831461622570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49320513594817576793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51359483637679314955
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1703721587238580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2158723744184980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17067216172388818528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2161723774185286852
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8771791400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7914000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23482218282428758265
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2182824589582658103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3225329742242870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2974224589582650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49320513594817576793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51359483637679314955
21103 Выручка за отчетный год3021165791151814161747
21104 Выручка за предыдущий год6579115181416174730209
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1989450786126612146839
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5078612661213791926857
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1031715005252020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1500525202238280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42599314610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год993146189200
22203 Управленческие расходы за отчетный год1022110932134370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год109321343700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3293080103040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год308010304149080
23203 Проценты к получению за отчетный год120000
23303 Проценты к уплате за отчетный год55460900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год609000
23403 Прочие доходы за отчетный год2878165123202
23404 Прочие доходы за предыдущий год1651232024
23503 Прочие расходы за отчетный год709262655436304
23504 Прочие расходы за предыдущий год62655550304208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4977-214371880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21437074146060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год321514422928
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1514422928658
24603 Прочее за отчетный год-459000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4550-2158574611678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21585632116782490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4550-215857460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21585632116780
32003 Величина капитала на 31303000
32007 Величина капитала на 31215872374500
32008 Величина капитала на 31216172377500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4550215800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4550215800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4550215800
33218 Убыток (ИТОГО)4550215800
33003 Величина капитала на 31303000
33007 Величина капитала на 31170372158800
33008 Величина капитала на 31170672161800
36003 Чистые активы на 31170672161800
36004 Чистые активы на 31216172377500
41103 Поступления – всего за отчетный год278037692700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год274887347100
41193 Прочие поступления за отчетный год315345600
41203 Платежи – всего за отчетный год311718094600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год233236861300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6063819900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год44335000
41293 Прочие платежи за отчетный год1342257700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3368-401900
42103 Поступления – всего за отчетный год1660000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год16000
42203 Платежи – всего за отчетный год300323500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год300323500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-284-263500
43103 Поступления – всего за отчетный год102831665400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год92831665400
43193 Прочие поступления за отчетный год1000000
43203 Платежи – всего за отчетный год65981000100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6598900100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3685665300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период33-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Техно - С

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Техно - С

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Техно - С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4550)/Стоимость активов (49320) = -9.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Техно - С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19894+425+10221) = -1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Техно - С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-329)/Выручка (30211) = -1.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Техно - С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4550)/Выручка (30211) = -15.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Техно - С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Техно - С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Техно - С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Техно - С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Техно - С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.529

Индекс Альтмана Z = 0.6

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Техно - С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-1.09%), рентабельность компании (-15.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Техно - С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить