Общество с ограниченной ответственностью "Сапсан" ИНН:1326176259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51157447 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2284229
11504 Основные средства на конец предыдущего года42295304
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2284229
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42295304
12103 Запасы на конец отчетного года4522030861
12104 Запасы на конец предыдущего года3086129658
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31505456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54562508
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4852336529
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3652932246
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4875140758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4075837550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года88
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4431035041
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3504127829
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4431035049
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3504927837
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44415709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57096872
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44415709
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57099713
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4875140758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4075837550
21103 Выручка за отчетный год5842751234
21104 Выручка за предыдущий год5123427779
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3651632487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3248717615
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2191118747
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1874710164
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1049212070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год120705011
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114196677
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66775153
23403 Прочие доходы за отчетный год4328601
23404 Прочие доходы за предыдущий год6010
23503 Прочие расходы за отчетный год36350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121127278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72785108
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13566
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119777212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72125088
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119777212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72125088
32003 Величина капитала на 3180
32007 Величина капитала на 31443100
32008 Величина капитала на 31443180
36003 Чистые активы на 31443100
36004 Чистые активы на 31350490
41103 Поступления – всего за отчетный год749460
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год644250
41193 Прочие поступления за отчетный год105210
41203 Платежи – всего за отчетный год694300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год364600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36490
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1450
41293 Прочие платежи за отчетный год291760
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год55160
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период55160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11977)/Стоимость активов (48751) = 24.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11419)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36516+10492+0) = 24.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11419)/Выручка (58427) = 19.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11977)/Выручка (58427) = 20.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.246

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.977

Индекс Альтмана Z = 18.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (10.93), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (19.54%), рентабельность компании (20.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить