Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легионер" ИНН:1326176499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51156369 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года454545
12104 Запасы на конец предыдущего года454553
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9826141184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6141184789
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года361764356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76435670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138814231585
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14231585912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138814231585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14231585913
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года614575522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575522483
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7748481063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8481063429
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7748481063
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8481063429
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138814231585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14231585913
21103 Выручка за отчетный год175371566415539
21104 Выручка за предыдущий год156641553911853
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168781507515030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150751503011488
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год659589509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год589509365
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год659589509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год589509365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год659589509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год589509365
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год510479452
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год479452347
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14911057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1105718

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Легионер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Легионер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Легионер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149)/Стоимость активов (1388) = 10.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Легионер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16878+0+0) = 3.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Легионер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (659)/Выручка (17537) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Легионер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149)/Выручка (17537) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Легионер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Легионер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Легионер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Легионер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Легионер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.475

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.793

Индекс Альтмана Z = 7.273

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Легионер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (3.76%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Легионер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить