Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАНА" ИНН:1326177982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51155655 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года414186
11504 Основные средства на конец предыдущего года4186131
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года414186
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4186131
12103 Запасы на конец отчетного года342828282742
12104 Запасы на конец предыдущего года282827422355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114515072393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150723932908
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6527125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27125147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года463843625260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года436252605410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года467944035346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года440353465541
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года357500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года276800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года358527781433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года277814331225
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2152732386
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27323863084
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8791352872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13528721232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109416253913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162539134316
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года467944035346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года440353465541
21103 Выручка за отчетный год15961134118008
21104 Выручка за предыдущий год1341180089946
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14879114987338
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1149873389277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10821913670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1913670669
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10821913670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1913670669
23303 Проценты к уплате за отчетный год516496
23304 Проценты к уплате за предыдущий год164960
23503 Прочие расходы за отчетный год167317322
23504 Прочие расходы за предыдущий год3173220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9101432264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1432264673
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1038766
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8766630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8071345198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134519843
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год80700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год134500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕДИАНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕДИАНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕДИАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (807)/Стоимость активов (4679) = 17.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕДИАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1082)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14879+0+0) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕДИАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1082)/Выручка (15961) = 6.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕДИАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (807)/Выручка (15961) = 5.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕДИАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕДИАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕДИАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕДИАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕДИАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.277

Индекс Альтмана Z = 10.573

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕДИАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (4.24), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (6.78%), рентабельность компании (5.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕДИАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить