Общество с ограниченной ответственностью "САЛАНГ" ИНН:1326178400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51154992 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1656483563
12104 Запасы на конец предыдущего года4835630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года293038041628
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38041628448
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28891247506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12475061735
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года747555342697
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года553426972183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года747655332697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года553326972183
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года462445272519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года452725191047
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2380812178
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8120900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4721940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года194178236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28521006178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10061781136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года747655332697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года553326972183
21103 Выручка за отчетный год787360774899
21104 Выручка за предыдущий год607748995809
21203 Себестоимость продаж за отчетный год730638623164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год386231654449
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56722151735
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221517341360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56722151735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221517341360
23403 Прочие доходы за отчетный год64300
23503 Прочие расходы за отчетный год6113637
23504 Прочие расходы за предыдущий год363447
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59921791698
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год217917001313
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год472172226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год172226276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12720071472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200714741037

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САЛАНГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САЛАНГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САЛАНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (7476) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САЛАНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7306+0+0) = 7.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САЛАНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (567)/Выручка (7873) = 7.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САЛАНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (7873) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САЛАНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САЛАНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САЛАНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САЛАНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САЛАНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.621

Индекс Альтмана Z = 8.442

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САЛАНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (7.2%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САЛАНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить