Общество с ограниченной ответственностью "Мир мебели" ИНН:1326178538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51154590 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года821119314171783
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года821119314170
12104 Запасы на конец предыдущего года1869302518662427
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31088510431106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88520799271837
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17664255307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года664255307799
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года80000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327349843230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3498535931000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327431955364696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4319655245186846
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2474212700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10248421372665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2484213726651772
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года137000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года137000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45080003085
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180138526002031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1385361518531987
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180183534000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1835441518530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327431955364696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4319655245186846
21103 Выручка за отчетный год1748124631336215175
21104 Выручка за предыдущий год12463133621517513540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101250091315514749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500964731474814856
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73674542070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год745468894270
22203 Управленческие расходы за отчетный год913691400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6914668200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1775402070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5402074270
23303 Проценты к уплате за отчетный год561340
23304 Проценты к уплате за предыдущий год613400
23403 Прочие доходы за отчетный год3891050622415664
23404 Прочие доходы за предыдущий год105062241566420747
23503 Прочие расходы за отчетный год2071104604615999
23504 Прочие расходы за предыдущий год110460461599918916
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год425351920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год898072120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33627120395
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33627100
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 312474212700
32008 Величина капитала на 312484213700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1643000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1643000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1643000
33218 Убыток (ИТОГО)1643000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-391247400
33008 Величина капитала на 31-381248400
36003 Чистые активы на 3110000
36004 Чистые активы на 312484000
41103 Поступления – всего за отчетный год24551541700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22851488900
41193 Прочие поступления за отчетный год1702800
41203 Платежи – всего за отчетный год31021500800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год590718700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1299447600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год778200
41293 Прочие платежи за отчетный год1136318900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-64740900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-64740900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир мебели

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир мебели

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир мебели

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (327) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир мебели

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1012+0+913) = -9.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир мебели

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-177)/Выручка (1748) = -10.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир мебели

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1748) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир мебели

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир мебели

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир мебели

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир мебели

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир мебели

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.45

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Х5 = Выручка/Активы = 5.346

Индекс Альтмана Z = 5.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир мебели

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-10.13%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир мебели

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить