Муниципальное предприятие городского округа Саранск "Горстройзаказчик" ИНН:1326178584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51154578 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1568171295650341
11504 Основные средства на конец предыдущего года1295650341472
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года510510510510
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года510510510510
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года375000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года180033265279631628847300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157703181838266439632479
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181838266439632479848282
12103 Запасы на конец отчетного года164220175136
12104 Запасы на конец предыдущего года220175136116
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13292929
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15784145351291226920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14535129122692014148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2371570571619488
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157057161948816813
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16205164571881246573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16456188124657331106
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173907198295285251679052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года198294285251679052879388
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года47474747
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года47474747
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1128272737803001
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2727378030013596
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2175287439273148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2874392731483743
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года350003500000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года350003500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года475211692550129701
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1169255012970121852
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года166980146949240823633781
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года146949240823633781853793
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года17800124220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171732160421246324675904
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160421246324675904875645
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173907198295285251679052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года198295285251679052879388
21103 Выручка за отчетный год17781880119547322
21104 Выручка за предыдущий год18801195473227324
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17781880119547322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18801195473227324
22203 Управленческие расходы за отчетный год3332332645486453
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3326454864535614
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1554-14467406869
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-144674068691710
23204 Проценты к получению за предыдущий год4872122500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4872122500
23403 Прочие доходы за отчетный год520823184357
23404 Прочие доходы за предыдущий год82318435760
23503 Прочие расходы за отчетный год94043069461387
23504 Прочие расходы за предыдущий год430694613872099
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1974-10532303-461
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10532303-461-329
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год20-2111064226
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2111064226281
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год375000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1599-1053779-595
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1053779-595-544
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1599-1053779-595
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1053779-595-544
32003 Величина капитала на 31100100100100
32006 Величина капитала на 3147474747
32007 Величина капитала на 312727378030013596
32008 Величина капитала на 312874392731483743
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)900000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)90007790
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))159910530595
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)159910530595
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))159910530595
33218 Убыток (ИТОГО)159910530595
33003 Величина капитала на 311000100100100
33006 Величина капитала на 3147474747
33007 Величина капитала на 311128272737803001
33008 Величина капитала на 312175287439273148
36003 Чистые активы на 31169155287439273148
36004 Чистые активы на 31149822392731483743
41103 Поступления – всего за отчетный год395462307510097998667
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год152098814162678
41193 Прочие поступления за отчетный год38026220879956395989
41203 Платежи – всего за отчетный год254562722111475195992
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год195641677510329286761
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2121235429274767
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2069489900
41293 Прочие платежи за отчетный год1702319363674430
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14090-4146-137722675
42103 Поступления – всего за отчетный год19577000
42193 Прочие поступления за отчетный год19577000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год19577000
43203 Платежи – всего за отчетный год35000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год35000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-35000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1333-4146-137722675
61003 Остаток средств на начало отчетного года111232551884213264
62503 Прочие за отчетный год21346217587511195802
62003 Поступило средств - всего за отчетный год21346217587511195802
63503 Прочие за отчетный год22458239019069890224
63003 Использовано средств - всего за отчетный год22458239019069890224

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горстройзаказчик

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горстройзаказчик

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горстройзаказчик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1599)/Стоимость активов (173907) = -0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горстройзаказчик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3332) = -46.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горстройзаказчик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1554)/Выручка (1778) = -87.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горстройзаказчик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1599)/Выручка (1778) = -89.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горстройзаказчик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горстройзаказчик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горстройзаказчик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горстройзаказчик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горстройзаказчик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 0.343

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горстройзаказчик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-87.4%), рентабельность компании (-89.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное предприятие городского округа Саранск Горстройзаказчик

Недобросовестный поставщик

Мордовское УФАС России (г. Саранск) добавил 2013-08-04 МП г.о. Саранск "Горстройзаказчик" в список недобросовестных поставщиков под номером РНП.13218-13 при выполнении заказа "выполнение работ по осуществлению технического надзора за объектом: «Строительство детского сада «Цягадайка» в п.ст. Воеводское Кочкуровского муниципального района Республики Мордовия». (0109300029213000004)" на сумму 91197.5 руб.!

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить