Общество с ограниченной ответственностью "Газкомплект" ИНН:1326178601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51154555 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3417499568383322
11504 Основные средства на конец предыдущего года4995683833225490
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года43526069
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года52606977
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3460504768980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5047689833910
12103 Запасы на конец отчетного года7562815275147538
12104 Запасы на конец предыдущего года8152751475389127
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6384481427607238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года481427607238831
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98011733315799
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117333157992363
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1492614139135890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1413913589155750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18386191862048718966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19186204871896617888
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17641180131854616490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18013185461649016605
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года745117319412476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1173194124761283
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года745117319410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1173194124760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18386191862048718966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19186204871896617888
21103 Выручка за отчетный год20515205792032628570
21104 Выручка за предыдущий год20579203262857024918
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20959215321800028716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21532180002871623621
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-444-95323260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9532326-1460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-444-95323260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9532326-1460
23403 Прочие доходы за отчетный год552697215388
23404 Прочие доходы за предыдущий год697215388764
23503 Прочие расходы за отчетный год440268327351
23504 Прочие расходы за предыдущий год268327351969
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-332-52422140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5242214-1090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3991586
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9158648
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-371-5332056-115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5332056-1151044

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-371)/Стоимость активов (18386) = -2.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20959+0+0) = -2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-444)/Выручка (20515) = -2.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-371)/Выручка (20515) = -1.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.771

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.679

Индекс Альтмана Z = 29.735

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (9.94), коэффициент текущей ликвидности (20.09), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-2.16%), рентабельность компании (-1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить