Общество с ограниченной ответственностью "Промышленный центр" ИНН:1326179161 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51153082 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года821491001816127036281
11504 Основные средства на конец предыдущего года100181612703628135823
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82149100181612700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10018161270362810
12103 Запасы на конец отчетного года18120314952112692595126
12104 Запасы на конец предыдущего года1495211269259512689939
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1926138650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38806774413804168564
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77441380415849073825
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года202991714480
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года917144846010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года217175014071185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1751140711852494
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5044247250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года42472546080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2227592302451691580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2302461691581648750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года304908330426230429201156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года330426230429201156202081
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2419320043165310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2004316531126600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24203200531654112670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20053165411267010026
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года161816837084535034450
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года83708453503445013550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16181683708453500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8370845350344500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12784706044333064760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70604433306476081430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10610515606212520788498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1560621252078849896378
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1188892266661685370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2266661685371540360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года304908330426230429201156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года330426230429201156202081
21103 Выручка за отчетный год497752542524518281591674
21104 Выручка за предыдущий год542524518278591674493491
21203 Себестоимость продаж за отчетный год471019526389501538572829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год526389501535572829485811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2673316135167430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1613516743188450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2673316135167430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1613516743188450
23203 Проценты к получению за отчетный год6015048910
23204 Проценты к получению за предыдущий год5048919540
23303 Проценты к уплате за отчетный год219111047178047088
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10471780470883187
23403 Прочие доходы за отчетный год5496242428855501
23404 Прочие доходы за предыдущий год2424288545471776
23503 Прочие расходы за отчетный год450866523788030
23504 Прочие расходы за предыдущий год665237880301733
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64117927103370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79271033792280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1282158520676584
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1585206718461269
24603 Прочее за отчетный год97989543990
24604 Прочее за предыдущий год895439947380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4150544738712644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5447387126443267
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4150544738710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5447387126440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4150)/Стоимость активов (304908) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26733)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (471019+0+0) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26733)/Выручка (497752) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4150)/Выручка (497752) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.086

Индекс Альтмана Z = 2.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (5.37%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить