Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Ламзурь" ИНН:1326179203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51152912 ОКВЭД:51.36.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1238730
11504 Основные средства на конец предыдущего года730449
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1238730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года730449
12103 Запасы на конец отчетного года1668916579
12104 Запасы на конец предыдущего года1657919022
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8686
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8686
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3088326298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2629831988
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7231382963
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года82963111963
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26551106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11061196
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года160117
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11778
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122786127149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127149164333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124024127879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127879164782
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57464646
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46464279
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60464946
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49464579
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года110950116950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года116950131377
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70285983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года598328826
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117978122933
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122933160203
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124024127879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127879164782
21103 Выручка за отчетный год157297149008
21104 Выручка за предыдущий год149008143477
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123997118818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118818115363
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3330030190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3019028114
22103 Коммерческие расходы за отчетный год952215140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1514017083
22203 Управленческие расходы за отчетный год2174115030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год150307484
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год203720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год203547
23203 Проценты к получению за отчетный год1180610025
23204 Проценты к получению за предыдущий год100259775
23303 Проценты к уплате за отчетный год1692013408
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1340812833
23403 Прочие доходы за отчетный год84216878
23404 Прочие доходы за предыдущий год68785199
23503 Прочие расходы за отчетный год41552787
23504 Прочие расходы за предыдущий год27871365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1189728
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7284323
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год360815
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1100368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3681508
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1100368
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3681508

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Ламзурь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Ламзурь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Ламзурь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1100)/Стоимость активов (124024) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Ламзурь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2037)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (123997+9522+21741) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Ламзурь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2037)/Выручка (157297) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Ламзурь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1100)/Выручка (157297) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Ламзурь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Ламзурь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Ламзурь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Ламзурь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Ламзурь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 6.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Ламзурь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.3%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Ламзурь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить