Общество с ограниченной ответственностью "Республиканская лизинговая компания "Мордовия-лизинг" ИНН:1326179235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51152817 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1559000
11504 Основные средства на конец предыдущего года6146000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9122111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8855111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10681150011942726465
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15001194272646539197
12103 Запасы на конец отчетного года6365063650636510
12104 Запасы на конец предыдущего года636506365100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36935476241379195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года354244137919518485
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1214106223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4106223102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10070699078101643103027
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99078101643103027124576
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111387114079121070129492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114079121070129492163773
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-54535-53324-40255-35706
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-53324-40255-35706-13495
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года26100261002641026100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года26100261002641026100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года113156140390135047134290
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140390135047134290142683
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года527669131784498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91317844988485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165922141303135225138788
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141303135225138788151168
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111387114079121070129492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114079121070129492163773
21104 Выручка за предыдущий год53357261529016221
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год675799541495811677
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6224-42283324544
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6224-5276-6273702
23303 Проценты к уплате за отчетный год13123173181148314923
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17318114831492314698
23403 Прочие доходы за отчетный год18345127640772985
23404 Прочие доходы за предыдущий год14267640772985216
23503 Прочие расходы за отчетный год669946126076414363
23504 Прочие расходы за предыдущий год46126076414363283
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1477-13886-7465-24439
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13887-7465-24439-9138
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1478-13068-7041-22211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13887-7041-22211-7628

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Республиканская лизинговая компания Мордовия-лизинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Республиканская лизинговая компания Мордовия-лизинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Республиканская лизинговая компания Мордовия-лизинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1478)/Стоимость активов (111387) = -1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Республиканская лизинговая компания Мордовия-лизинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Республиканская лизинговая компания Мордовия-лизинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Республиканская лизинговая компания Мордовия-лизинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1478)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Республиканская лизинговая компания Мордовия-лизинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканская лизинговая компания Мордовия-лизинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканская лизинговая компания Мордовия-лизинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканская лизинговая компания Мордовия-лизинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Республиканская лизинговая компания Мордовия-лизинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.43

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.329

Индекс Альтмана Z = 2.346

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.346<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Республиканская лизинговая компания Мордовия-лизинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2451.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Республиканская лизинговая компания Мордовия-лизинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить