Общество с ограниченной ответственностью "Ливада" ИНН:1326179563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51152154 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2500
11503 Основные средства на конец отчетного года10469999615869
11504 Основные средства на конец предыдущего года99961586914125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104921002115901
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100211590114155
12103 Запасы на конец отчетного года419293771631266
12104 Запасы на конец предыдущего года377163126632957
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года184253201140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53201140897
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1361396804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года396804771
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года451324343233210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года434323321034625
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года556245345349111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года534534911148780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5417500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5062100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года541855063146823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года506314682342116
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143928222288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года282222886664
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143928222288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282222886664
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года556245345349111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года534534911148780
21103 Выручка за отчетный год537374952949689
21104 Выручка за предыдущий год495294968949466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год479114438644310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год443864431039506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год582651435379
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год514353799960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год582651435379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год514353799960
23403 Прочие доходы за отчетный год4621291
23404 Прочие доходы за предыдущий год1291140
23503 Прочие расходы за отчетный год216173132
23504 Прочие расходы за предыдущий год173132407
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год607250995248
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год509952489693
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год532650995248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год415352489693
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год532600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год415300
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 315062100
32008 Величина капитала на 315063100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))532600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)532600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))532600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)532600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))251800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)251800
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))177200
33278 Дивиденды (ИТОГО)177200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 315417500
33008 Величина капитала на 315418500
36003 Чистые активы на 315418500
36004 Чистые активы на 315063100
41103 Поступления – всего за отчетный год5354700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5315100
41193 Прочие поступления за отчетный год39600
41203 Платежи – всего за отчетный год5258200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4790800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год343300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год113600
41293 Прочие платежи за отчетный год10500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год96500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период96500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ливада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ливада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ливада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5326)/Стоимость активов (55624) = 9.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ливада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5826)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47911+0+0) = 12.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ливада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5826)/Выручка (53737) = 10.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ливада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5326)/Выручка (53737) = 9.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ливада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ливада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ливада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ливада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ливада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.655

Индекс Альтмана Z = 45.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ливада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (31.36), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (10.84%), рентабельность компании (9.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ливада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить