Общество с ограниченной ответственностью "ЦИКЛОН" ИНН:1326179570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51152036 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года234
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года346
11503 Основные средства на конец отчетного года462496578
11504 Основные средства на конец предыдущего года496578692
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года464499582
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4995821141
12103 Запасы на конец отчетного года221519631570
12104 Запасы на конец предыдущего года17921570290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67165380885
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4977885931
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года717338580
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года385800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1503540155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5401551955
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года737539
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года753930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17680118162649
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1124226493206
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18144123153231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1174132314347
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17512111152976
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1054029762755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17522111252986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1055029862765
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5991167245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11682451582
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6221190245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11912451582
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18144123153231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1174132314347
21103 Выручка за отчетный год21096203542544
21104 Выручка за предыдущий год2035425447468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год740155301011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год805510113014
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13695148241533
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1229915334454
22203 Управленческие расходы за отчетный год594853511055
22204 Управленческие расходы за предыдущий год340110554804
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77479473478
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8898478-350
23403 Прочие доходы за отчетный год3072
23503 Прочие расходы за отчетный год249479329
23504 Прочие расходы за предыдущий год479329497
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75018994221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8419221-847
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5298550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год85500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69728139221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7564221-847
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год69728139221
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7564221-847

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЦИКЛОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЦИКЛОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЦИКЛОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6972)/Стоимость активов (18144) = 38.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЦИКЛОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7747)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7401+0+5948) = 58.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЦИКЛОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7747)/Выручка (21096) = 36.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЦИКЛОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6972)/Выручка (21096) = 33.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЦИКЛОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦИКЛОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦИКЛОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦИКЛОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЦИКЛОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.17

Индекс Альтмана Z = 39.779

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЦИКЛОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.42), коэффициент быстрой ликвидности (13.21), коэффициент текущей ликвидности (16.89), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (36.72%), рентабельность компании (33.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЦИКЛОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить