Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГОВЯТСТРОЙ" ИНН:1326180590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55342058 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года175317489
11504 Основные средства на конец предыдущего года317489405
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года175317489
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года317489405
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112134239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1342393316
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1251649
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года516495017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1241391888
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13918888669
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2994562377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45623779074
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1103-8321032
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8321032-22483
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года123712431175
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года124311750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16545170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4517031557
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140212881345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1288134531557
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2994562377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45623779074
21103 Выручка за отчетный год1362042941
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1486017676
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-124025265
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-124025265
23503 Прочие расходы за отчетный год10701361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-231023918
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-272023918
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31-8421022-22493
32008 Величина капитала на 31-8321032-22483
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)27100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27100
33218 Убыток (ИТОГО)27100
33007 Величина капитала на 31-1103-8421022
33008 Величина капитала на 31-1103-8321032
41103 Поступления – всего за отчетный год1250013410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1250013055
41203 Платежи – всего за отчетный год1243171218436
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19796612447
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год963961499
41293 Прочие платежи за отчетный год9503504490
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7-1712-5026
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7-1644-3368

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-272)/Стоимость активов (299) = -90.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1486+0+0) = -8.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-124)/Выручка (1362) = -9.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-272)/Выручка (1362) = -19.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.91

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.773

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.787

Индекс Альтмана Z = -9.886

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-3.69), рентабельность продукции (-9.1%), рентабельность компании (-19.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить