Общество с ограниченной ответственностью "Кабель - Кемля" ИНН:1326181080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55339932 ОКВЭД:31.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2233308838014522
11504 Основные средства на конец предыдущего года3088380145225526
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6059590
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5959590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2293314738600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3147386045810
12103 Запасы на конец отчетного года28894223371691911488
12104 Запасы на конец предыдущего года22337169191148813191
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5028466732661957
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года466732665923584
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1180118011800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1180118011800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22316155138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16155138162
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года36283610
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года283611830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3536428230218830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2823021883135830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37657313772574318164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31377257431816422463
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7021695668750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6956687568600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7031696668856870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6966688568706847
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4551247645001341
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2476450013413204
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4551247645000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2476450013410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300300431649
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3004316492921
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2577521635135368913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года216351353689139100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2607521935143580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года219351435899530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37657313772574318164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31377257431816422463
21103 Выручка за отчетный год37779357353754760515
21104 Выручка за предыдущий год35735375476051544982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38228349473697159890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34947369715989044158
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4497885760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7885766250
22203 Управленческие расходы за отчетный год327000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7767885760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7885766250
23303 Проценты к уплате за отчетный год241474307317
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4743073170
23403 Прочие доходы за отчетный год1398000
23503 Прочие расходы за отчетный год214193251260
23504 Прочие расходы за предыдущий год193251260812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год167121180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12118480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3324424
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2442476
24603 Прочее за отчетный год691600
24604 Прочее за предыдущий год16000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65811424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81142444
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6581140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8114240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кабель - Кемля

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кабель - Кемля

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кабель - Кемля

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (37657) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кабель - Кемля

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-776)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38228+0+327) = -2.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кабель - Кемля

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-776)/Выручка (37779) = -2.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кабель - Кемля

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (37779) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кабель - Кемля

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабель - Кемля

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабель - Кемля

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабель - Кемля

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кабель - Кемля

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.23

Х5 = Выручка/Активы = 1.003

Индекс Альтмана Z = 1.295

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.295<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кабель - Кемля

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-2.05%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кабель - Кемля

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить