Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГОВЯТСТРОЙПРОЕКТ" ИНН:1326181925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57565621 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года74167213
11504 Основные средства на конец предыдущего года167213321
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74167213
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года167213321
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187512481291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124812911205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13140053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40053896
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200752531294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года525312942246
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208154201507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года542015072567
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1448-12931399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-129313991914
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6336713108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года671310863
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6336713108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6713108653
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208154201507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года542015072567
21103 Выручка за отчетный год1554988125305
21104 Выручка за предыдущий год881253054110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12491110095590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1100955905777
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3058-2197-285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2197-285-1667
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3058-2197-285
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2197-285-1667
23503 Прочие расходы за отчетный год433036
23504 Прочие расходы за предыдущий год303646
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3015-2227-321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2227-321-1713
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2746-2227-321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2227-321-1713
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31-130313891904
32008 Величина капитала на 31-129313991914
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15500
33007 Величина капитала на 311448-13031389
33008 Величина капитала на 311448-12931399
41103 Поступления – всего за отчетный год9293154776853
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8097154496389
41193 Прочие поступления за отчетный год119628464
41203 Платежи – всего за отчетный год13167113876568
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год220962021271
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год374530202211
41293 Прочие платежи за отчетный год721321653086
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-38744090285
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-38744002-893

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2746)/Стоимость активов (2081) = 131.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3058)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12491+0+0) = 24.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3058)/Выручка (15549) = 19.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2746)/Выручка (15549) = 17.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.66

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.449

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.288

Индекс Альтмана Z = 20.772

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (3.17), коэффициент текущей ликвидности (3.17), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (19.67%), рентабельность компании (17.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГОВЯТСТРОЙПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить