Общество с ограниченной ответственностью "Радио плюс" ИНН:1326182012 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57565325 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года36123210297
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года361232100
12103 Запасы на конец отчетного года371319144273
12104 Запасы на конец предыдущего года319144273226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52541824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54182440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152112026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211202633
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4383942820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3942823230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года438430405533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года430405533596
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-101-110-1170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-110-117-1270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года399390383373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года390383373564
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39402247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40224732
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3940220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40221600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года438430405533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года430405533596
21103 Выручка за отчетный год615633614515
21104 Выручка за предыдущий год633614515841
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365380431659
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год380431487800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2502531830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год253183280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1200
22203 Управленческие расходы за отчетный год2722191490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2191491720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2233320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3332-1440
23203 Проценты к получению за отчетный год1200
23204 Проценты к получению за предыдущий год2000
23403 Прочие доходы за отчетный год48030
23503 Прочие расходы за отчетный год18282245
23504 Прочие расходы за предыдущий год28224519
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год710-1910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9710-191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год710-19114
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год710-1910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радио плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радио плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радио плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (438) = 2.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радио плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (365+0+272) = -3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радио плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (615) = -3.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радио плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (615) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радио плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радио плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радио плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радио плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радио плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.911

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.231

Индекс Альтмана Z = 16.928

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радио плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (11.23), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-3.58%), рентабельность компании (1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радио плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить