Общество с ограниченной ответственностью "Анхель" ИНН:1326182407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57564231 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35488452671731515
11504 Основные средства на конец предыдущего года884526717315150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35488452686131659
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8845268613165934509
12103 Запасы на конец отчетного года77909849462821524844
12104 Запасы на конец предыдущего года84946282152484420907
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3359302683568355549
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30268356835554918659
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8576911073
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76911073260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17011
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года813541159906503380407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115990650338040739986
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8170812483591894112066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1248359189411206674495
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4100410041005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4100410050005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-78810-71370-104233-61918
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-71370-104233-61918-44944
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-74710-67270-100133-56918
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-67270-100133-56918-39944
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года124907475578217
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15516919210511727290767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1921051172729076752484
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156418192105192027168984
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192105192027168984114439
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8170812483591894112066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1248359189411206674495
21103 Выручка за отчетный год106405144700113222100811
21104 Выручка за предыдущий год144700113222100811136426
21203 Себестоимость продаж за отчетный год965551208338732377353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1208338732377353148080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9850238672589923458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238672589923458-11654
22103 Коммерческие расходы за отчетный год36696386252937328169
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3862529373281690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26846-14758-3474-4711
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14758-3474-4711-11654
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год126410167104906649
23403 Прочие доходы за отчетный год28326713122201
23404 Прочие доходы за предыдущий год713122201126
23503 Прочие расходы за отчетный год89172232265901774
23504 Прочие расходы за предыдущий год2232265901774910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-743732969-20011-16974
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32969-20011-16974-19087
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3106250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1062503
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-744032863-42315-16974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32863-42315-16974-19090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-744032863-42315-16974
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32863-42315-16974-19090
32003 Величина капитала на 314100410050005000
32007 Величина капитала на 31-71370-104233-61918-44944
32008 Величина капитала на 31-67270-100133-56918-39944
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))744004231516974
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)744004321516974
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))744004231516974
33218 Убыток (ИТОГО)744004231516974
33003 Величина капитала на 314100410041005000
33007 Величина капитала на 31-78810-71370-104233-61918
33008 Величина капитала на 31-74710-67270-100133-56918
36003 Чистые активы на 31-74710-67270-100133-56918
36004 Чистые активы на 31-67270-100133-56918-39944
41103 Поступления – всего за отчетный год118185130790115618126729
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11796813069411556799499
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год216000
41193 Прочие поступления за отчетный год1965127230
41203 Платежи – всего за отчетный год107411133163108093172191
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10138511621383693111565
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3227452860808117
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год82154300
41293 Прочие платежи за отчетный год19562491237741533
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10774-23737525-45462
42103 Поступления – всего за отчетный год3334708561440
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год3314708271410
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год202930
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3334708361140
43103 Поступления – всего за отчетный год10478148232900104370
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1047814823290074000
43203 Платежи – всего за отчетный год2527083624943559165
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год635170889943559165
43293 Прочие платежи за отчетный год18919000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-14792-68801-653545205
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-684-3381104-257

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Анхель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Анхель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Анхель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7440)/Стоимость активов (81708) = -9.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Анхель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26846)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96555+36696+0) = -20.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Анхель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26846)/Выручка (106405) = -25.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Анхель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7440)/Выручка (106405) = -6.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Анхель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анхель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анхель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анхель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Анхель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.478

Индекс Альтмана Z = -7.334

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Анхель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.91), рентабельность продукции (-25.23%), рентабельность компании (-6.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Анхель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить