Общество с ограниченной ответственностью "Гольфстрим" ИНН:1326182478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57563941 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года11000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13211
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года21113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года863904
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года904279
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10395
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8782225
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2225687
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8782225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2225687
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3828
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1416
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1642
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5452
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8162171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2171635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8162171
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2171635
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8782225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2225687
21103 Выручка за отчетный год23755260
21104 Выручка за предыдущий год52607548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22525144
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51447400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116148
22103 Коммерческие расходы за отчетный год109100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год100106
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1642
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1642
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1334
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1334

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гольфстрим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гольфстрим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гольфстрим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (878) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гольфстрим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2252+109+0) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гольфстрим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (2375) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гольфстрим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (2375) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гольфстрим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гольфстрим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гольфстрим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гольфстрим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гольфстрим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.076

Индекс Альтмана Z = 0.695

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гольфстрим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.59%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гольфстрим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить