Общество с ограниченной ответственностью - Аудиторская фирма "ЮРАУДИТ" ИНН:1326182654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57563527 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4503648
11504 Основные средства на конец предыдущего года36480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4503648
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36480
12103 Запасы на конец отчетного года777
12104 Запасы на конец предыдущего года770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года195215601545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156015451698
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года196015681558
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156815581821
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года241016041606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160416061821
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года197811051353
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11051353963
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года198811151363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11151363973
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года420487241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года487241797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422489243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года489243848
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года241016041606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160416061821
21103 Выручка за отчетный год136312081449
21104 Выручка за предыдущий год120814492787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год625790989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7909891730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год738418460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4184601057
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год738418460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4184601057
23403 Прочие доходы за отчетный год18500
23503 Прочие расходы за отчетный год121318
23504 Прочие расходы за предыдущий год131833
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год911405442
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4054421024
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год334047
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год404761
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год878365390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год365390963
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год878365390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год365390963

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью - Аудиторская фирма ЮРАУДИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью - Аудиторская фирма ЮРАУДИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью - Аудиторская фирма ЮРАУДИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (878)/Стоимость активов (2410) = 36.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью - Аудиторская фирма ЮРАУДИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (625+0+0) = 118.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью - Аудиторская фирма ЮРАУДИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (738)/Выручка (1363) = 54.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью - Аудиторская фирма ЮРАУДИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (878)/Выручка (1363) = 64.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью - Аудиторская фирма ЮРАУДИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - Аудиторская фирма ЮРАУДИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - Аудиторская фирма ЮРАУДИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - Аудиторская фирма ЮРАУДИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью - Аудиторская фирма ЮРАУДИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.364

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.711

Индекс Альтмана Z = 12.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью - Аудиторская фирма ЮРАУДИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.63), коэффициент текущей ликвидности (4.64), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (54.15%), рентабельность компании (64.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью - Аудиторская фирма ЮРАУДИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить