Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр "Три кита" ИНН:1326182750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57563438 ОКВЭД:92.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года222222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года222222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222222
12103 Запасы на конец отчетного года453453453
12104 Запасы на конец предыдущего года453453453
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6786783
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6786783
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113111311131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113111311131
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115311531153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115311531153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1251251153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1251251153
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года102810280
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года102810280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102810280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102810280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115311531153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115311531153

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Три кита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Три кита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Три кита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1153) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Три кита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Три кита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Три кита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Три кита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Три кита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Три кита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Три кита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Три кита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.122

Индекс Альтмана Z = 6.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Три кита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный центр Три кита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить