Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский центр технической диагностики, экспертизы и сертификации" ИНН:1326182904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57563125 ОКВЭД:74.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года525236204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года236204505
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6105391233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53912331926
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11357751437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77514372431
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11357751437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77514372431
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10637751409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77514092395
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72028
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72028
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11357751437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77514372431
21103 Выручка за отчетный год371034894436
21104 Выручка за предыдущий год348944360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год281136805422
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год368054220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год899-191-986
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-191-9860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год899-191-986
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-191-9860
23503 Прочие расходы за отчетный год61100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год288-191-986
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-191-9860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год288-191-986
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-191-9860
32003 Величина капитала на 3110010
32007 Величина капитала на 3176502385
32008 Величина капитала на 3177502395
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)28800
33003 Величина капитала на 3110010
33007 Величина капитала на 31105301399
33008 Величина капитала на 31106301409
36003 Чистые активы на 31106300
36004 Чистые активы на 3177500
41103 Поступления – всего за отчетный год326204799
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год324204799
41193 Прочие поступления за отчетный год2000
41203 Платежи – всего за отчетный год319105492
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3940780
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год271704478
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2500
41293 Прочие платежи за отчетный год550234
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год710-693
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период710-693

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовский центр технической диагностики, экспертизы и сертификации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовский центр технической диагностики, экспертизы и сертификации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовский центр технической диагностики, экспертизы и сертификации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (288)/Стоимость активов (1135) = 25.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовский центр технической диагностики, экспертизы и сертификации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2811+0+0) = 31.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовский центр технической диагностики, экспертизы и сертификации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (899)/Выручка (3710) = 24.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовский центр технической диагностики, экспертизы и сертификации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (288)/Выручка (3710) = 7.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовский центр технической диагностики, экспертизы и сертификации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовский центр технической диагностики, экспертизы и сертификации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовский центр технической диагностики, экспертизы и сертификации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовский центр технической диагностики, экспертизы и сертификации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовский центр технической диагностики, экспертизы и сертификации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.764

Индекс Альтмана Z = 24.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовский центр технической диагностики, экспертизы и сертификации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.47), коэффициент быстрой ликвидности (15.76), коэффициент текущей ликвидности (15.76), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (24.23%), рентабельность компании (7.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовский центр технической диагностики, экспертизы и сертификации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить