АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОРДОВСКАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОРПОРАЦИЯ" ИНН:1326183513 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57561646 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1704413131958813974721856104
11504 Основные средства на конец предыдущего года1319588139747218561041801735
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года2761286729723112
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2867297231125676
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года181989214678243088280067
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года214678243088280067317034
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года43592331239815
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года233123981523935
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1893522153946416459302139297
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1539464164593021392972186258
12103 Запасы на конец отчетного года475132325917296367323495
12104 Запасы на конец предыдущего года325917296367323495637814
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года885582937929199169098
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2937929199169098239350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года526967503787404681384761
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года503787404681384761447551
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года426338389476139951263962
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года389476139951263962214883
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112320619491819388559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61949181938855934892
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года590604857913702780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4857913702779644
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1688375135908710535071152655
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1359087105350711526551575134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3581897289855126994373291952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2898551269943732919523761392
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1824281120701412070141207014
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1207014120701412070141207014
13603 Резервный капитал на конец отчетного года66110656576329862251
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года65657632986225162251
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года92007919319383792525
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года91931938379252491477
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1982398136460213641491361790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1364602136414913617891360742
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1681470523393445600
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года16666210632321823780
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года21063232182378044279
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18481321063546611469380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21063546611469380501879
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года242881434901370851768156
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4349013708517681571231089
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1129950984036318610573647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года984036318610573647547745
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года412559334998617118333
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года9334998617118333119300
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6000046
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года60004636
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141468615128867886771460782
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151288678867714607831898771
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3581897289855126994373291952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2898551269943732919523761392
21103 Выручка за отчетный год131858614481959096201446242
21104 Выручка за предыдущий год144819590962014462421030848
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106661411933577473531257425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11933577473531257425886829
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год251972254838162267188817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год254838162267188817144019
22203 Управленческие расходы за отчетный год110631904776935160675
22204 Управленческие расходы за предыдущий год90477693516067545046
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14134116436192916128142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1643619291612814298973
23203 Проценты к получению за отчетный год112061227687831180
23204 Проценты к получению за предыдущий год1227687831180273
23303 Проценты к уплате за отчетный год4015380258129269128266
23304 Проценты к уплате за предыдущий год80258129269128266105862
23403 Прочие доходы за отчетный год42188616595015812084485
23404 Прочие доходы за предыдущий год1659501581208448544188
23503 Прочие расходы за отчетный год53110525895212870376868
23504 Прочие расходы за предыдущий год2589521287037686834880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3175337718478673
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3377184786732692
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8866324527903945
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год324527903945629
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5244-1708523-5844
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1708523-58441581
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-959-936-561-19146
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-936-561-1914610648
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2028-752383-22780
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-752383-227809157
24603 Прочее за отчетный год-3232540-35847
24604 Прочее за предыдущий год540-3584750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52845323591047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45323591047522
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52845323591047
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45323591047522
32003 Величина капитала на 311207014120701412070141207014
32006 Величина капитала на 3165657632986225162251
32007 Величина капитала на 3191931938379252491477
32008 Величина капитала на 311364602136414913617891360742
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)617267000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52845323591047
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)61779545323591047
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52845323591047
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)52845323591047
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)617267000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)617267000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)454235910470
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-454-2359-10470
33003 Величина капитала на 311824281120701412070141207014
33006 Величина капитала на 3166110656576329862251
33007 Величина капитала на 3192007919319383792525
33008 Величина капитала на 311982398136460213641491361790
36003 Чистые активы на 312023653145795114627651361790
36004 Чистые активы на 311457951146276514801241360742
41103 Поступления – всего за отчетный год462675817300189447421486440
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год75923513397784857241149515
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1593519895435896
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год278228185337297159238784
41193 Прочие поступления за отчетный год357336018500816142497245
41203 Платежи – всего за отчетный год4220769141279711123661387316
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1104008924533653916987401
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год70478568443560234076
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3998481253129871129900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10175168614924100
41293 Прочие платежи за отчетный год2996124348481291485231839
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год405989317221-16762499124
42103 Поступления – всего за отчетный год309257221034903718804074
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год216241482459502661912
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год93016172744147253142162
42203 Платежи – всего за отчетный год631390627148329343405253
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год9265856795013036
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год704251199546151269451
42293 Прочие  платежи за отчетный год468307450399267021290593
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-322133-406114574375398821
43103 Поступления – всего за отчетный год5846591028197538256795846
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год554937601042443290795846
43193 Прочие поступления за отчетный год297221157887660
43203 Платежи – всего за отчетный год61814410592937716281270120
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год61814410592937716181270120
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-33485-31096-233372-474274
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период50371-11998917337923671

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРДОВСКАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОРПОРАЦИЯ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРДОВСКАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОРПОРАЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРДОВСКАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОРПОРАЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (528)/Стоимость активов (3581897) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРДОВСКАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОРПОРАЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (141341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1066614+0+110631) = 12.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРДОВСКАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОРПОРАЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (141341)/Выручка (1318586) = 10.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРДОВСКАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОРПОРАЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (528)/Выручка (1318586) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРДОВСКАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОРПОРАЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРДОВСКАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОРПОРАЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРДОВСКАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОРПОРАЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРДОВСКАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОРПОРАЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРДОВСКАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОРПОРАЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.239

Индекс Альтмана Z = 2.331

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.331<2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРДОВСКАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОРПОРАЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (10.72%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОРДОВСКАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОРПОРАЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить